Оценка эффективности предложенных мероприятий
Определим количественно эффективность от внедрения системы «Эдельвейс».
. Рост доли постоянных клиентов с 7 до 15% приведет к росту выручки гостиницы на 5%.
Прирост выручки = Выручка 2011 х 0,05 = 1627,27 тыс. руб.
. Рост производительности труда не приведет к существенному росту эффективности, т.к. гостиничные услуги не могут быть реализованы в большем объеме, чем это требуется постояльцам, однако, может быть получен рост реализации дополнительных услуг и рост удовлетворенности клиентов от процесса обслуживания. Таким образом, ожидаемый рост - 2%.
Прирост выручки = Выручка 2011 х 0,02 = 650,91 тыс. руб.
Рост производительности будет проявляться и в том, что при росте выручки (т.е. загрузки гостиницы и реализации дополнительных услуг) не потребуется прием на работу нового персонала, т.к. существующий персонал будет справляться со своими обязанностями за счет оптимизации рабочего процесса.
. Рост использования номерного фонда.
«Эдельвейс» позволит сократить «простой» номерного фонда на 4%, что приведет к росту выручки на 3%.
Эффективность = Выручка 2011 х 0,03 = 976,34 тыс. руб.
Таким образом, ожидаемый рост выручки - 10%.
Ожидается, что за счет проведения диагностики качества обслуживания и разработки стандарта обслуживания будет получен прирост выручки в размере 10%.
Рассчитаем, как скажется реализация мероприятия на экономических показателях гостиницы «Университетская» (таблица 3).
Таблица 3
Оценка эффективности мероприятия для гостиницы «Университетская»
Показатель |
Ед. изм. |
2010 |
2011 |
Изменение | |
+/- |
% | ||||
Выручка (без НДС) |
тыс.руб. |
85 036 |
93 172,3 |
8136,3 |
109,60 |
Себестоимость |
тыс.руб. |
75 376 |
78 891,8 |
3515,8 |
104,66 |
Валовая прибыль |
тыс.руб. |
9 660 |
14 280,5 |
4620,5 |
147,83 |
Прочие расходы |
тыс.руб. |
313,5 |
313,5 |
0,0 |
100,00 |
Налогооблагаемая (балансовая) прибыль |
тыс.руб. |
7 341,60 |
11 962,1 |
4620,5 |
162,94% |
Чистая прибыль |
тыс.руб. |
7 341,60 |
11 474 |
4132,4 |
156,28 |
Рентабельность продукции |
% |
9,74 |
10,83 |
11,14 |
х |
Рентабельность продаж |
% |
12,82 |
13,47 |
5,08 |
х |
Стоимость основных производственных фондов |
Тыс. руб. |
4 597 |
4961,5 |
364,5 |
107,93 |
Численность работающих |
Чел. |
32 |
32 |
0,0 |
100,00 |
Фонд оплаты труда |
Тыс.руб. |
6557 |
6557 |
0,0 |
100,00 |
Производительность труда |
Руб./чел. |
1017,0 |
1271,3 |
254,3 |
125,00 |
Фондоотдача |
Руб./руб. |
18,50 |
19,7 |
1,2 |
106,48 |
Средняя заработная плата |
Тыс.руб./чел. |
204,9 |
204,9 |
0,0 |
100,00 |